Thaiholdings bị phạt do giao dịch ''chui'' cổ phiếu LPB và sự ''mập mờ'' tỷ lệ sở hữu tại LienVietPostBank

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) mới đây đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với CTCP Thaiholdings (Thaiholdings - Mã: THD).

Theo đó, Thaiholdings bị phạt là 260 triệu đồng do không công bố thông tin về việc dự kiến giao dịch cổ phiếu. Cụ thể, trong ngày 6/5, Thaiholdings đã mua vào 145.600 cổ phiếu LPB của Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank). Sau đó, vào ngày 16/6, Thaiholdings bán ra 719.400 cổ phiếu LPB nhưng không công bố thông tin về việc dự kiến giao dịch.

Tạm tính theo thị giá đóng cửa cùng phiên, ước tính THD đã chi ra khoảng 3 tỷ đồng mua vào cổ phiếu trong phiên 6/5 (giá đóng cửa là 20.800 đồng/cổ phiếu) và thu về hơn 20 tỷ đồng sau khi bán ra trong phiên 16/6 (giá đóng cửa là 28.000 đồng/cổ phiếu).

Thaiholdings bị phạt theo quy định tại Điểm g Khoản 2 và Khoản 5 Điều 33 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán với số tiền phạt dao động từ 220 triệu đồng đến 300 triệu đồng. Như vậy, số tiền phạt mà Thaiholdings phải chịu ở mức trung bình trong khung phạt quy định.

Được biết, ThaiHoldings là tổ chức liên quan của ông Nguyễn Đức Thụy - Phó Chủ tịch HĐQT LienVietPostBank. Theo đó, ông Nguyễn Đức Thụy là người sáng lập Thaiholdings và đảm nhiệm cương vị chủ tịch HĐQT công ty này trong nhiều năm. Ông Thụy từ nhiệm vị trí chủ tịch HĐQT Thaiholdings từ ngày 29/2/2020, đồng thời không còn là thành viên HĐQT. Sau đó, ông được LienVietPostBank bổ nhiệm làm Phó chủ tịch HĐQT vào ngày 7/5/2021. Tuy nhiên, ông Thụy hiện vẫn là cổ đông lớn của Thaiholdings khi nắm giữ 24,55% cổ phần tại đây.

Vào cuối tháng 6, ông Thuỵ đang sở hữu gần 30,6 triệu cổ phiếu LPB, tương 2,85%  vốn cổ phần. Với tỷ lệ này, ông Thụy cũng là người sở hữu cổ phiếu LPB nhiều nhất trong bộ máy lãnh đạo của ngân hàng LienVietPostBank. Hai người em trai của ông là Nguyễn Xuân Thuỷ và Nguyễn Văn Thuyết lần lượt sở hữu hơn 1,6 triệu đơn vị và 295 nghìn cổ phiếu LPB. 

Vừa qua, LienVietPostBank đã chốt danh sách trả cổ tức bằng cổ phiếu theo tỷ lệ 12% vào ngày 22/7. Do vậy, số cổ phiếu LPB do nhóm ông Nguyễn Đức Thụy nắm giữ hiện đã cao hơn nhiều so với con số báo cáo hồi cuối tháng 6 nhưng tỷ lệ sở hữu không thay đổi.

Mập mờ tỷ lệ sở hữu của Thaiholdings tại LienVietPostBank

Báo cáo tài chính hợp nhất đã qua kiểm toán quý II cho biết toàn tập đoàn Thaiholdings (bao gồm công ty mẹ và các công ty con) đang sở hữu lượng lớn cổ phiếu LPB với giá hợp lý được hạch toán theo giá đóng cửa ngày 30/6 là gần 1.244 tỷ đồng. Điều này đồng nghĩa, lượng cổ phiếu LPB do nhóm Thaiholdings sở hữu vào cuối quý II là hơn 41,5 triệu cổ phiếu. Trong đó, báo cáo tài chính riêng cho biết công ty mẹ Thaiholdings sở hữu hơn 17 triệu cổ phiếu LPB vào cuối quý II.

Trước đó, công ty mẹ Thaiholdings đã báo cáo mua xong toàn bộ 20 triệu cổ phiếu LPB trong thời gian từ ngày 29/6 – 5/7 theo phương thức khớp lệnh. Và trước khi giao dịch, công ty này không sở hữu bất kỳ cổ phiếu LPB nào. Như vậy, Thaiholdings chỉ có thể mua hơn 17 triệu cổ phiếu LPB trong 2 ngày 29/6 và 30/6.

Tuy nhiên, số liệu của HOSE cho thấy chỉ có gần 14,5 triệu cổ phiếu LPB được giao dịch theo phương thức khớp lệnh vào 2 ngày 29/6 và 30/6.

Do đó, giả sử toàn bộ lượng cổ phiếu LPB được giao dịch khớp lệnh trong hai ngày cuối tháng 6 là do Thaiholdings mua vào và số cổ phiếu này được phép hạch toán vào báo cáo tài chính quý II thì lượng cổ phiếu do công ty này sở hữu vào thời điểm kết thúc ngày 30/6 cũng không thể đạt con số 17 triệu đơn vị như trong báo cáo tài chính ghi nhận.

Thêm một điểm đáng lưu ý nữa, báo cáo quản trị 6 tháng đầu năm của LienVietPostBank cho thấy Thaiholdings không sở hữu bất kỳ cố phiếu LPB nào tại thời điểm 30/6 dù báo cáo tài chính của Thaiholdings ghi nhận sở hữu hơn 17 triệu cổ phiếu LienVietPostBank vào thời điểm này như đã nói ở trên.

Vì vậy, câu hỏi đặt ra là Thaiholdings đã mua lượng 17 triệu cổ phiếu LPB trên vào thời gian nào? và vì sao lại có sự chênh lệch giữa báo cáo tài chính của Thaiholdings và báo cáo quản trị của LienVietPostBank?